企业固定资产管理办法细则财务行政管理word

提出物资增置申请,有库存,IT部门,闲置资产调拨调配,无库存,向采购部门提出申请,采购部统一购置,验收,不合格格,不予入库,合格,入库，验收,部门资管员统一出库领用,部门资管员办理实际使用人发放,予以领用,行政部门,市场部门,登记签收、台账更新,登记签收、台账更新,资产编码编制黏贴,核定配置标准、资产类别及库存,核定配置标准、资产类别及库存,核定配置标准、资产类别及库存,资产分管部门办理调拨手续（台账、系统更新）,行政资产,部门资管员确认信息，调整部门台账、系统,跨部门调拨,提出物资调拨申请,部门内部调拨,市场资产,公司间调拨,办理资产转帐手续,资产调拨,IT类资产,报备,部门间调拨,部门内部调拨,离职,岗位调动,填写人员调动审批表,资产分管办理离职手续（台账、系统更新）,填写资产调拨单,资产分管部门部门备案更新,财务存档,调出入部门同步更新,人员异动,行政类,市场类,填写人员离职表,部门资管员确认，台账及系统更新。上报资产分管部门,IT类,填写《物品借用单》,分管领导批准,资产分管部门审核,报财务批准同意,金额较大物品,予以借出,不予借用,填写《物品借用责任书》,予以批准,不予批准,资产分管部门存档,物品借用责任书借物品情况说明：1、物品名称：、资产编号：。2、购买日期：、购买金额：。3、借用日期：、预计归还日期：。（二）租借责任：一、租借人应该在约定的归还日期前归还租借物品，逾期以人民币100元/天计算违约金。二、租借人在租借期间应确保租借物品的完好无损，归还时行政部将对物品进行检查，如发现有损坏情况则按下列几种情况处理：人为因素损坏的a.因使用者使用不当引起损坏的但可以维修的处理办法：一般情况由使用者自行拿去维修，维修费用由使用者自理；如果需拿去特约维修部进行修理的，也可以由采购科同事代为送去，维修费用由使用者自理。b.因使用者使用不当引起损坏，经专业维修部门鉴定无法维修或是维修费用过高的处理办法：资产损坏后本着节约成本的原则一般都尽量维修，如果实在是无法维修，经专业部门出具鉴定单据后交由行政部领导审核，由财务部出具该资产的使用年限及折旧金额，按实际赔偿；若是该物品维修费用过高（高于实际折旧价值），经采购部门确认上报行政部领导后，按实际折旧价值进行赔偿。因使用者保管不当遗失的处理办法：因使用者保管不当在使用过程中遗失资产的，上报行政部领导，由财务部出具该物品的使用年限及折旧金额，按实际赔偿。（三）特别说明：设备本身自然损坏的经专业部门鉴定确认后由公司出资维修。租借物（数码相机，录音笔等音、相类产品）中所含工作性资料由租借人自行保管，物品归还后行政部将予以清除，以方便下一租借者使用。届时资料遗失行政部将不承担任何责任。（四）违约责任及赔偿方式：租借者在使用前请先仔细阅读该责任书，在租赁期间一旦发生上述问题，将由责任书所约定的条款进行理赔。发生理赔费用时一般以现金方式结算，也可从工资中直接扣除。本人已详细阅读以上内容并愿承担上述租借责任！出借方：（签字或盖章）借用方：（签字或盖章）日期：日期：,正常，办理入库,不正常，收回维修,IT部门办理相关手续，更新台账系统,人员调动或离职,至IT部门确认个人名下电脑类设备,IT技术部调试,IT技术部对该电脑类设备进行检验,收回,留用,予以领用,部门资管员分发登记，更新台账系统,部门资管员至IT部门领用,同时登记更新系统台账,新入职员工,一般领用,可以维修,人为损坏,自然损坏,专业部门维修,损坏原因鉴定,物资无法正常使用,费用公司承担,无法维修,提出报损申请,无法维修,提出报损申请,可以维修,费用个人承担,按资产报废流程进行,外送维修,资产分管部门,人为因素损坏,专业鉴定,无法维修,可以维修,财务进行核价,按现有净值赔偿,如维修费用高于其实际价值,维修费用自行承担承担,按实物赔偿,如为特殊物品，除赔偿外还应承担相应责任,公司安排外送维修,经相关领导审批,部门资管员提出报损申请,实物勘察，由相关技术部门确认报损原因,自然损坏，送交财务进行残值核价,非合理损坏，追究相关人员责任,资产分管部门对报损物品进行登记,确认报损内容，报呈上级,资产分管部门,分管领导,批准，回收残值,不批准,资产分管部门,财务部,审计部,报废完成，归档备案,正本交财务留档,副本由资产分管部门备案,由采购部门询价外部回收商,部门日常管理资产使用情况,部门资管员及时将闲置资产的种类、数量报分管资产管理部门,分管资产管理部门将各部门数据汇总,资产纳入分管资产管理部门管理,部门申请新置资产,无库存,如有库存,经审核，另行购买,调拨,盘点,定期,上半年度、下半年度,抽查,公司公示通告,工作联系单通告,上级领导批准,不定期,使用部门派专人协助盘点,盘点数据及资产使用情况进行汇总分析,结果汇报公司相关领导,盘点情况归档备案